Calculadora IRPF 2026: ¿cuánto pagas y cuánto cobras neto?
Mira tu nómina: ¿cuánto te retienen de IRPF y por qué? Introduce tu salario bruto, tu comunidad autónoma y tu situación familiar y calcula el IRPF que pagas, tu tipo medio y tu sueldo neto, con las escalas estatal y autonómica y la nueva deducción de 2026 para rentas bajas.
Actualizado el · Metodología y fuentes
La respuesta corta
Con 30.000 € brutos al año, soltero y sin hijos en la Comunidad de Madrid, pagas unos 4633 € de IRPF (15,44 % de media) y te quedan unos 23.417 € netos. Con tu comunidad y tu familia, la cifra cambia: calcúlala abajo.
Escalas AEAT y reglas 2026Gratis, sin registro. Tus datos no salen de tu navegador.
Tu IRPF aparecerá aquí
Verás cuánto IRPF pagas, tu tipo de retención aproximado y tu sueldo neto, y cómo cambiaría en otra comunidad.
€/mes netos
Cómo se llega a esa cifra
¿Y si vivieras en otra comunidad?
Mismo salario y situación familiar, distinta escala autonómica.
| Comunidad | IRPF anual | Tipo medio |
|---|
Estimación para un trabajador por cuenta ajena con un solo pagador y sin otras rentas. La retención real depende de lo que hayas comunicado a tu empresa (modelo 145) y se regulariza en la declaración de la renta.
Por qué tu IRPF no es el porcentaje que crees
Entre el bruto de tu contrato y el neto de tu nómina hay tres cosas que casi nadie calcula a la vez:
- El IRPF es progresivo. Cada tramo de tu sueldo paga un tipo distinto: solo la parte que supera cada límite paga el tipo siguiente.
- Dos escalas se suman. La estatal y la autonómica de tu comunidad. Con el mismo sueldo, vivir en una comunidad u otra cambia tu factura.
- Tu situación familiar cuenta. El mínimo personal y familiar y las reducciones por trabajo bajan la parte que tributa.
Por eso la calculadora te muestra tu tipo medio, tu tipo marginal y una comparación con las 15 comunidades.
Cómo se calcula el IRPF de una nómina, paso a paso
- Rendimiento neto: bruto anual menos la Seguridad Social del trabajador (6,50 % con contrato indefinido) y 2000 € de otros gastos deducibles.
- Reducción por trabajo: hasta 7302 € si tu rendimiento neto es bajo; desaparece a partir de 19.747,50 €.
- Base liquidable: lo que queda tras las reducciones.
- Cuota estatal y autonómica: se aplica cada escala a la base y a tu mínimo personal y familiar, y se restan ambas cuotas.
- Deducciones: en 2026, la de rentas del trabajo bajas, de hasta 590,89 €.
- Resultado: cuota líquida (tu IRPF anual) y, dividido entre tus ingresos, el tipo medio.
El método está en laLey del IRPF (BOE)y en el manual de la Agencia Tributaria.
Tramos del IRPF 2026: escala estatal y autonómica
La escala estatal es igual en toda España. A ella se suma la escala de tu comunidad.
| Base liquidable | Tipo estatal |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 9,5 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 12 % |
| 20.200 € a 35.200 € | 15 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 18,5 % |
| 60.000 € a 300.000 € | 22,5 % |
| Más de 300.000 € | 24,5 % |
Escala autonómica por comunidad
Escalas del ejercicio 2025 publicadas por la Agencia Tributaria, las últimas oficiales.
Andalucía
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 13.000 € | 9,5 % |
| 13.000 € a 21.100 € | 12 % |
| 21.100 € a 35.200 € | 15 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 18,5 % |
| Más de 60.000 € | 22,5 % |
Aragón
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 13.072,5 € | 9,5 % |
| 13.072,5 € a 21.210 € | 12 % |
| 21.210 € a 36.960 € | 15 % |
| 36.960 € a 52.500 € | 18,5 % |
| 52.500 € a 60.000 € | 20,5 % |
| 60.000 € a 80.000 € | 23 % |
| 80.000 € a 90.000 € | 24 % |
| 90.000 € a 130.000 € | 25 % |
| Más de 130.000 € | 25,5 % |
Asturias
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 9 % |
| 12.450 € a 17.707,2 € | 12 % |
| 17.707,2 € a 33.007,2 € | 14 % |
| 33.007,2 € a 53.407,2 € | 19,2 % |
| 53.407,2 € a 70.000 € | 21,5 % |
| 70.000 € a 90.000 € | 22,5 % |
| 90.000 € a 175.000 € | 25 % |
| Más de 175.000 € | 26 % |
Canarias
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 13.748 € | 9 % |
| 13.748 € a 19.422 € | 11,5 % |
| 19.422 € a 35.924 € | 14 % |
| 35.924 € a 57.566 € | 18,5 % |
| 57.566 € a 93.268 € | 23,5 % |
| 93.268 € a 123.745 € | 25 % |
| Más de 123.745 € | 26 % |
Cantabria
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 13.000 € | 8,5 % |
| 13.000 € a 21.000 € | 11 % |
| 21.000 € a 35.200 € | 14,5 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 18 % |
| 60.000 € a 90.000 € | 22,5 % |
| Más de 90.000 € | 24,5 % |
Castilla y León
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 9 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 12 % |
| 20.200 € a 35.200 € | 14 % |
| 35.200 € a 53.407,2 € | 18,5 % |
| Más de 53.407,2 € | 21,5 % |
Castilla-La Mancha
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 9,5 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 12 % |
| 20.200 € a 35.200 € | 15 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 18,5 % |
| Más de 60.000 € | 22,5 % |
Cataluña
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.500 € | 9,5 % |
| 12.500 € a 22.000 € | 12,5 % |
| 22.000 € a 33.000 € | 16 % |
| 33.000 € a 53.000 € | 19 % |
| 53.000 € a 90.000 € | 21,5 % |
| 90.000 € a 120.000 € | 23,5 % |
| 120.000 € a 175.000 € | 24,5 % |
| Más de 175.000 € | 25,5 % |
Comunidad de Madrid
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 13.362,22 € | 8,5 % |
| 13.362,22 € a 19.004,63 € | 10,7 % |
| 19.004,63 € a 35.425,68 € | 12,8 % |
| 35.425,68 € a 57.320,4 € | 17,4 % |
| Más de 57.320,4 € | 20,5 % |
Comunitat Valenciana
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.000 € | 9 % |
| 12.000 € a 22.000 € | 12 % |
| 22.000 € a 32.000 € | 15 % |
| 32.000 € a 42.000 € | 17,5 % |
| 42.000 € a 52.000 € | 20 % |
| 52.000 € a 62.000 € | 22,5 % |
| 62.000 € a 72.000 € | 25 % |
| 72.000 € a 100.000 € | 26,5 % |
| 100.000 € a 150.000 € | 27,5 % |
| 150.000 € a 200.000 € | 28,5 % |
| Más de 200.000 € | 29,5 % |
Extremadura
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 8 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 10 % |
| 20.200 € a 24.200 € | 16 % |
| 24.200 € a 35.200 € | 17,5 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 21 % |
| 60.000 € a 80.200 € | 23,5 % |
| 80.200 € a 99.200 € | 24 % |
| 99.200 € a 120.200 € | 24,5 % |
| Más de 120.200 € | 25 % |
Galicia
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.985,35 € | 9 % |
| 12.985,35 € a 21.068,6 € | 11,65 % |
| 21.068,6 € a 35.200 € | 14,9 % |
| 35.200 € a 60.000 € | 18,4 % |
| Más de 60.000 € | 22,5 % |
Illes Balears
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 10.000 € | 9 % |
| 10.000 € a 18.000 € | 11,25 % |
| 18.000 € a 30.000 € | 14,25 % |
| 30.000 € a 48.000 € | 17,5 % |
| 48.000 € a 70.000 € | 19 % |
| 70.000 € a 90.000 € | 21,75 % |
| 90.000 € a 120.000 € | 22,75 % |
| 120.000 € a 175.000 € | 23,75 % |
| Más de 175.000 € | 24,75 % |
La Rioja
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 8 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 10,6 % |
| 20.200 € a 35.200 € | 13,6 % |
| 35.200 € a 40.000 € | 17,8 % |
| 40.000 € a 50.000 € | 18,3 % |
| 50.000 € a 60.000 € | 19 % |
| 60.000 € a 120.000 € | 24,5 % |
| Más de 120.000 € | 27 % |
Región de Murcia
| Base liquidable | Tipo autonómico |
|---|---|
| 0 € a 12.450 € | 9,5 % |
| 12.450 € a 20.200 € | 11,2 % |
| 20.200 € a 34.000 € | 13,3 % |
| 34.000 € a 60.000 € | 17,9 % |
| Más de 60.000 € | 22,5 % |
Tipo medio de IRPF según tu salario bruto
IRPF anual y tipo medio para un soltero sin hijos con contrato indefinido, en cuatro comunidades.
| Bruto anual | Comunidad de Madrid | Andalucía | Cataluña | Comunitat Valenciana |
|---|---|---|---|---|
| 12.000 € | 0 €0 % | 0 €0 % | 0 €0 % | 0 €0 % |
| 15.000 € | 0 €0 % | 0 €0 % | 0 €0 % | 0 €0 % |
| 20.000 € | 1270 €6,35 % | 1340 €6,7 % | 1344 €6,72 % | 1324 €6,62 % |
| 25.000 € | 3333 €13,33 % | 3483 €13,93 % | 3531 €14,13 % | 3467 €13,87 % |
| 30.000 € | 4633 €15,44 % | 4885 €16,28 % | 4959 €16,53 % | 4851 €16,17 % |
| 40.000 € | 7239 €18,1 % | 7704 €19,26 % | 7936 €19,84 % | 7748 €19,37 % |
| 50.000 € | 10.594 €21,19 % | 11.164 €22,33 % | 11.443 €22,89 % | 11.183 €22,37 % |
| 60.000 € | 13.951 €23,25 % | 14.623 €24,37 % | 14.976 €24,96 % | 14.835 €24,73 % |
| 80.000 € | 22.181 €27,73 % | 23.116 €28,89 % | 23.506 €29,38 % | 23.894 €29,87 % |
| 100.000 € | 30.781 €30,78 % | 32.116 €32,12 % | 32.386 €32,39 % | 33.694 €33,69 % |
Calculado con la misma fórmula que la calculadora. Incluye la deducción de 2026 para rentas bajas.
Mínimo personal y familiar 2026
Es la parte de tus ingresos que no tributa porque se considera necesaria para vivir. Se suma a lo que declares por familia.
| Concepto | Importe anual |
|---|---|
| Mínimo personal | 5550 € |
| Mayor de 65 años (adicional) | + 1150 € |
| Mayor de 75 años (adicional) | + 1400 € |
| 1.er hijo | 2400 € |
| 2.º hijo | 2700 € |
| 3.er hijo | 4000 € |
| 4.º hijo y siguientes | 4500 € |
| Hijo menor de 3 años (adicional) | + 2800 € |
| Ascendiente mayor de 65 a cargo | 1150 € |
| Ascendiente mayor de 75 (adicional) | + 1400 € |
| Discapacidad del 33 % al 64 % | + 3000 € |
| Discapacidad del 65 % o más | + 9000 € |
Nueva deducción de 2026 para rentas del trabajo bajas
Con la subida del salario mínimo a 17.094 € al año en 2026, el Gobierno amplió una deducción en la cuota para que quien cobra el SMI no pague IRPF. Se recoge en el Real Decreto-ley 5/2026.
- 590,89 € si tus rendimientos íntegros del trabajo no superan 17.094 €.
- Entre 17.094 € y 20.048,45 €, la deducción baja 0.2 € por cada euro de más.
- Requiere no tener otras rentas no exentas superiores a 6.500 € y no puede exceder la cuota que corresponda a tus rendimientos del trabajo.
Es una deducción en la declaración de la renta, no una rebaja de la retención mensual. Fuente:Ministerio de Hacienda.
Retención en nómina frente a IRPF final
Tu empresa retiene cada mes un porcentaje a cuenta del IRPF. Lo calcula con los datos que le diste en el modelo 145: si no lo presentas o no lo actualizas, aplica una retención genérica que puede ser mayor que tu IRPF real.
Al hacer la declaración de la renta (entre abril y junio del año siguiente) se calcula el IRPF definitivo y se compara con lo retenido: si has pagado de más, te devuelven la diferencia. Por eso el “tipo de retención” de la calculadora es orientativo y el IRPF anual es la cifra final.
Para ver cómo afectan los impuestos a un despido, consulta la calculadora de indemnización por despido: la indemnización legal está exenta hasta un límite.
Cómo calculamos y qué no incluimos
Aplicamos la Ley del IRPF y el método de la Agencia Tributaria para un asalariado con un solo pagador. Usamos las escalas autonómicas del ejercicio 2025, las últimas publicadas, y los tipos de Seguridad Social de 2026. No incluimos otras rentas (alquileres, ahorro, actividades económicas), deducciones autonómicas, aportaciones a planes de pensiones, la deducción por maternidad, el reparto del mínimo familiar entre progenitores, la cotización adicional de solidaridad ni los regímenes forales de País Vasco y Navarra. Si eres autónomo, usa la calculadora de cuota de autónomos para la Seguridad Social.
Ya tienes tu IRPF: qué hacer ahora
- Compara con tu nómina el tipo de retención y revisa que coincide con tu situación familiar.
- Actualiza el modelo 145 con tu empresa si has tenido hijos o ha cambiado alguna circunstancia.
- Revisa tus deducciones autonómicas al hacer la renta: cada comunidad tiene las suyas.
- Si te despiden, calcula tu indemnización, tu finiquito y tu paro.
- Planifica tu jubilación con el simulador de jubilación.
Preguntas frecuentes sobre el IRPF
¿Cuánto IRPF se paga con un sueldo de 30.000 € brutos?
En la Comunidad de Madrid, soltero y sin hijos, unos 4633 € al año (15,44 % de media), según esta calculadora. Cambia con tu comunidad y tu situación familiar: usa la calculadora para tu caso.
¿Cómo calcular el IRPF de una nómina a partir del sueldo bruto?
Introduce tu bruto anual, tu comunidad y tu situación familiar. La calculadora resta la Seguridad Social del trabajador y los gastos deducibles, aplica las escalas estatal y autonómica y te da el IRPF anual, el tipo medio y el neto. Dividido entre 12 o 14 pagas, tienes tu nómina aproximada.
¿Cuáles son los tramos del IRPF en 2026?
La escala estatal va del 9,5 % al 24,5 % y se suma a la autonómica de tu comunidad. Entre las dos, el tipo marginal sube desde alrededor del 18-19 % en el primer tramo hasta el 45-54 % en los tramos más altos, según la comunidad.
¿Cuál es la diferencia entre tipo medio y tipo marginal?
El tipo marginal es el porcentaje que pagas por el último euro que ganas; el tipo medio es el IRPF total dividido entre tu salario. Subir de tramo no hace que pagues ese tipo más alto por todo el sueldo, solo por la parte que lo supera.
¿La retención de la nómina es lo mismo que el IRPF que pago?
No. La retención es un adelanto que tu empresa ingresa a Hacienda cada mes con una estimación. El IRPF real se calcula al hacer la declaración de la renta, y entonces se compara con lo retenido para ver si te devuelven o debes pagar.
¿Cómo cambia el IRPF según la comunidad autónoma?
Cada comunidad fija su propia escala autonómica, que se suma a la estatal. Con el mismo sueldo, la diferencia entre la comunidad que menos y la que más IRPF cobra puede superar los mil euros al año con salarios medios-altos. La calculadora compara las 15 comunidades con tus datos.
¿Quién no paga IRPF en 2026?
Desde 2026 hay una deducción de hasta 590,89 € para rentas del trabajo inferiores a 20.048,45 € que neutraliza el IRPF de quien cobra el salario mínimo (17.094 € al año). Se aplica al hacer la declaración de la renta.
¿Cómo puedo reducir mi retención de IRPF?
Comunicando a tu empresa, con el modelo 145, tus circunstancias reales: hijos, ascendientes a cargo, discapacidad. Cuanto más completo, más ajustada es la retención. Otras vías, como las aportaciones a planes de pensiones o las deducciones autonómicas, se aplican en la declaración de la renta.
¿Cuánto cotiza el trabajador a la Seguridad Social en 2026?
Un 6,50 % de la base de cotización con contrato indefinido (4,7 % contingencias comunes, 1,55 % desempleo, 0,1 % formación profesional y 0,15 % MEI) y un 6,55 % con contrato temporal. La base máxima es de 5101,20 € al mes.
¿Sirve esta calculadora de IRPF para autónomos?
No. Está pensada para asalariados con un solo pagador. El autónomo tributa por su rendimiento neto de la actividad y adelanta el impuesto con pagos fraccionados trimestrales. Para ver cuánto pagas de cuota a la Seguridad Social usa la calculadora de cuota de autónomos.
¿Esta calculadora es la oficial de Hacienda?
No. Usa las mismas escalas y el método publicados por la Agencia Tributaria, pero es una estimación independiente. Para tu declaración y tu retención oficial, consulta los programas de la Agencia Tributaria.
¿Sirve esta calculadora para País Vasco y Navarra?
No. Ambos territorios tienen su propio sistema fiscal foral, con escalas y deducciones distintas. Para ellos, consulta la Hacienda foral de tu territorio. Tampoco cubre Ceuta y Melilla, que tienen una bonificación específica.
¿Qué escalas autonómicas usa la calculadora?
Las del ejercicio 2025 publicadas por la Agencia Tributaria, las últimas oficiales. Si tu comunidad aprueba cambios para 2026, se actualizarán aquí. La escala estatal no ha cambiado.
Fuentes oficiales
- Agencia Tributaria — Escalas autonómicas (Manual Renta 2025)
Escala autonómica de cada comunidad y método de cálculo de la cuota íntegra.
- Agencia Tributaria — Reducción por obtención de rendimientos del trabajo
Reducción de hasta 7.302 € para rendimientos netos del trabajo inferiores a 19.747,50 €.
- BOE — Ley 35/2006 del IRPF
Escala estatal (art. 63), mínimo personal y familiar (arts. 57-61), gastos deducibles (art. 19) y deducción de la DA 61.ª.
- Ministerio de Hacienda — Rebaja del IRPF para el SMI 2026
Deducción de hasta 591 € para rentas del trabajo bajas aprobada en febrero de 2026.
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Otras herramientas
- Cuota de autónomos 2026Tabla de tramos y cuánto pagas de Seguridad Social si eres autónomo.
- Indemnización por despidoCuánto te corresponde y por qué está exenta de IRPF hasta el límite legal.
- Calculadora de paroCuánto cobrarás del SEPE y durante cuánto tiempo.
- Calculadora de finiquitoLo que te paga la empresa al terminar la relación laboral.
Estimación orientativa para trabajadores por cuenta ajena con un solo pagador y sin otras rentas, con las escalas autonómicas del ejercicio 2025 y la normativa estatal de 2026. No sustituye a la Agencia Tributaria ni a un asesor fiscal: tu retención real y tu declaración dependen de datos que esta herramienta no conoce (otras rentas, deducciones autonómicas, planes de pensiones, situación familiar compartida).Más información en el aviso legal y lostérminos de uso.